Δωρεάν Πρότυπα Δέουσας Επιμέλειας (Ν.4557/2018)
10 πρότυπα, 8 Word και 2 Excel, για λογιστικά γραφεία, δικηγόρους, μεσίτες και κάθε υπόχρεο πρόσωπο. Καλύπτουν και τα 23 ερωτήματα του ελέγχου της ΑΑΔΕ.
- Πολιτική και διαδικασίες δέουσας επιμέλειας
- KYC φυσικού προσώπου
- KYC νομικού προσώπου
- Checklist ελέγχου και αξιολόγηση κινδύνου πελάτη
- Αρχείο εκπαιδεύσεων προσωπικού
- Εγχειρίδιο εκπαίδευσης AML
- Εκτίμηση κινδύνου γραφείου
- Πράξη ορισμού υπεύθυνου συμμόρφωσης
- Κατάλογος κατάταξης πελατών (Excel)
- Μητρώα αναφορών, περιστατικών και απορρίψεων (Excel)
Ελεγμένα ένα προς ένα ως προς τον Ν.4557/2018 όπως ισχύει, τη risk-based προσέγγιση των FATF Recommendations και τις αποφάσεις ΑΑΔΕ ΠΟΛ 1200/2018 και ΠΟΛ 1204/2018.
Βασισμένα στις ερωτήσεις που κάνει η ΑΑΔΕ σε έλεγχο δέουσας επιμέλειας · Δες το ερωτηματολόγιο ελέγχου ΑΑΔΕ (PDF)
CC-BY 4.0 · Τροποποίησέ τα, κάν' τα δικά σου. · Έκδοση 1.3
Τα πρότυπα παρέχονται ως βοήθημα και δεν αποτελούν νομική συμβουλή. Προσαρμόστε τα στις ανάγκες σας, ιδανικά σε συνεργασία με νομικό σύμβουλο. Το BizList.gr δεν φέρει ευθύνη για τη χρήση τους.
Ποιοι είναι υπόχρεοι βάσει Ν.4557/2018;
- Λογιστές & φοροτεχνικοί
- Δικηγόροι & συμβολαιογράφοι
- Μεσίτες ακινήτων
- Ελεγκτές & ορκωτοί λογιστές
- Χρηματοπιστωτικά ιδρύματα
- Πάροχοι υπηρεσιών σε εταιρείες & trusts
- Έμποροι αγαθών μεγάλης αξίας (>10.000€ σε μετρητά)
Τι ακριβώς ελέγχετε σε κάθε βήμα και πού βρίσκεται το κάθε στοιχείο